Учебная работа № 15005. «Курсовая Особенности организации бюджетного процесса в России
Количество страниц учебной работы: 29
Содержание:
«Содержание
Введение 3
1. Сущность и принципы бюджетного процесса 5
1.1 Бюджетный процесс как основа эффективного существования государства 5
1.2 Принципы бюджетного процесса 8
2. Особенности организации бюджетного процесса в России 12
2.1 Особенности бюджетного процесса в России 12
2.2 Стадии бюджетного процесса 14
2.3 Основы составление проекта бюджета 19
Заключение 26
Список литературы 28
Список литературы
1. Бюджетный кодекс Российской Федерации»» от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 15.02.2016, с изм. от 30.03.2016) / СПС Консультант Плюс
2. Апель А. Л. Основы финансового права: учеб. пособие 2-е изд. — СПб.: Питер, 2012. — 128 с.
3. Афанасьев М. П. Основы бюджетной системы : учеб.пособие для вузов /Афанасьев М. П., — М. :ГУ ВШЭ , 2011. — 243 с.
4. Бюджетная система России: учеб.для вузов — М. :ЮНИТИ-ДАНА, 2011. — 540 с.
5. Грачева Е. Ю. Финансовое право: учеб.пособие для вузов — М.: Юристъ, 2011. — 384 с.
6. Евстигнеев Е. Н. Финансовое право /Евстигнеев Е. Н., Викторова Н. Г. — СПб. :Питер, 2012. — 272 с.
7. Карасева М. В. Финансовое право. Общая часть: учебник. — М.: Юристъ, 2014. — 256 с.
8. Ковалева Т. М. Бюджетная политика и бюджетное планирование РФ : учеб.пособие для вузов /Ковалева Т. М., — М. :КноРус, 2012. — 128 с.
9. Крохина Ю. А. Финансовое право России: учеб.пособие для вузов 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Норма, 2013. — 688 с.
10. Майорова Е. И. Финансовое право: учеб.пособие для ссузов /Майорова Е. И., Хроленкова Л. В, — М. :ФОРУМ ; ИНФРА-М, 2014. — 192 с.
11. Мальцев В. А. Финансовое право: учеб.для СПО /Мальцев В. А., — М. :Академия, 2011. — 256 с.
12. Мандрица В. М. Финансовое право: учеб. для вузов /Мандрица В. М., Рукавишникова И. В., Дружинин Д. Н. — Ростов н/Д :Феникс, 2014. — 448 с.
13. Перекрестова Л. В. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие / Перекрестова Л. В., — М. :Академия, 2014. – 418 с.
14. Финансы: учеб.пособие для вузов под ред. А. М. Ковалевой 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2011. — 416 с.
15. Шевчук В. А. Финансы и кредит: учеб.пособие — М.: РИОР, 2013. — 288 с.
16. Янин О. Е. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. для СПО / Янин О. Е., — М. :Академия, 2014. — 256 с.
»
Стоимость данной учебной работы: 975 руб.
Форма заказа готовой работы
Выдержка из похожей работы
Чем выше процентный
дифференциал, тем больше разница между текущей ценой валюты на спотовом рынке и
форвардной ценой,Именно по этой причине стоимость валютных форвардных
контрактов начинает резко возрастать в кризисные периоды.
Актив,
лежащий в основе форварда, носит название базисный актив (underlying,
underlyingvariable),Все многообразие базисных активов можно подразделить на
две группы: а) потребляемые товары, например, нефть, мясо, зерно; б)
инвестиционные товары, например, ценные бумаги, драгоценные металлы, валюты.
Если
рассматривать срочные финансовые инструменты на валюту, то по очевидным причинам
в российской практике наиболее часто встречаются валютные форварды на доллар
США,Однако после запуска фьючерсных контрактов на евро и пару евро-доллар в
РТС российские хозяйствующие субъекты начали все чаще заключать форвардные
контракты и на другие валюты.
Следующее
существенное условие любого форвардного контракта -срок поставки, который
варьируется в зависимости от условий договора,Однако есть ограничение, в
соответствии с которым каждая конкретная сделка относится к форвардной, — это
три рабочих дня как минимальный срок поставки и оплаты товара, лежащего в
основе форвардного контракта,Срок поставки и оплаты валюты по валютным
форвардам не должен быть менее, чем три рабочих дня,Если поставка
осуществляется на первый или на второй рабочий день, то данное условие носит
название «спот», а рынок, на котором фиксируется операция, — «кассовый» или
«спотовый» рынок».
По
причине инвариантности срока поставки валюты соответствующие форвардные
контракты не могут быть оптимальным инструментом хеджирования для тех субъектов
экспортно-импортных операций, которые не имеют фиксированного графика поставок
и покупок валюты,Для того, чтобы снизить неопределенность, российские
коммерческие банки — участники форвардного рынка предоставляют своим клиентам
возможность заключения так называемого открытого форварда, то есть форвардного
контракта с заранее неизвестной точной датой поставки.
Рассмотрим
пример ценообразования форвардного контракта с открытой датой валютирования на
примере компании-импортера,Пусть компания-импортер имеет график покупки
валюты, в котором отсутствуют четкие сроки операций,По этой причине она не
может заключить закрытый форвард с банком-контрагентом,По данным компании,
операция по покупке валюты должна быть проведена в первые две недели декабря.
Следовательно, заключая валютный форвард за несколько месяцев до предполагаемой
даты валютирования, компания и банк договариваются о следующих существенных
условиях форварда — объем и вид валюты, место поставки,Что касается цены
форварда и сроков поставки валюты, то они оговариваются отдельно, более сложным
способом,Так, срок исполнения контракта ограничен первыми двумя неделями
декабря (контракт может быть исполнен в любой день в течение данного временного
периода), а цена исполнения рассчитывается к 1 декабря (на основе текущего
процентного дифференциала) и действует в течение указанных двух недель,Если же
компания-импортер продлевает действие форвардного контракта, то его цена будет
пересчитана исходя из изменившейся рыночной конъюнктуры.
Итак,
валютные форвардные контракты с открытой датой валютирования могут быть
использованы российскими компаниями, чья производственно-хозяйственная
деятельность связана с экспортноимпортными операциями, в качестве эффективного
инструмента хеджирования валютных рисков,Преимуществом данного вида срочных
финансовых инструментов является простота его использования и возможность
варьировать дату валютирования в зависимости от потребностей хозяйствующего
субъекта.
Совместная
работа участников финансового рынка РФ по определению оптимальных решений,
исходя из лучших зарубежных практик, и в первую очередь интересов и специфики
текущего состояния белорусского срочного рынка и его участников должно привести
к значительному повышению ликвидности белорусского рынка ПФИ, развитию инфраструктуры
хеджирования в РФ»